Банк заблокировал счет. Что делать?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Банк заблокировал счет. Что делать?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если вы подозреваете, что ваш счет или счет потенциального контрагента может оказаться заблокированным, произвести проверку можно в любой момент. ФНС предусмотрела такую возможность, представив на своем официальном сайте соответствующий сервис. Любой предприниматель или представитель организации может ввести ИНН и БИК интересующего его банка, узнав таким образом, заблокирован ли счет или продолжает действовать.

Ответственность ФНС за неправомерную блокировку

Если будет установлено, что инспекторы неправомерно заблокировали счета, то юрлицо/ИП может рассчитывать на получение от ФНС процентов. Их начисление осуществляется по ставке рефинансирования за каждый календарный день неправомерной приостановки операций. Если не соблюдаются сроки разблокировки счетов, то начисление процентов проходит по ставке рефинансирования за каждый просроченный день несоблюдения сроков разблокировки.

При неправомерной приостановке доступа к счету проценты будут начисляться со дня, когда банк принял от ФНС уведомление о блокировке счета до дня поступления решение о его разблокировке. Проценты начисляются и за тот день, когда банк получил решение о приостановке доступа к счету, даже невзирая на то, что компания пользовалась счетом. Так, документ о его блокировке может появиться в банке по окончанию операционного дня.

Проценты начисляются за то, что юрлицо /ИП на протяжении всего срока блокировки счета не имели возможности распоряжаться собственными средствами. Поэтому для их получения доказывать наличие финансового ущерба от приостановки операций компания не должна (постановления АС Уральского округа №А7649407/2019 от 02.06.2021 и АС Поволжского округа №А121024/2021 от 22.10.2021).

Как оспорить решение ФНС

Цель обеспечительных мер со стороны налоговой — гарантировать будущие платежи, а не лишить налогоплательщика возможности вести свою профессиональную деятельность. Иногда налоговикам приходится об этом напоминать.

При нарушении сроков наложения или снятия ареста с расчетного счета, его незаконной блокировке, организация терпит убытки: растут пени и штрафы за несвоевременное проведение кредитных, арендных и других платежей, срываются выгодные сделки или разрываются действующие контракты. Подав иск в арбитражный суд по месту нахождения налогового органа, вы получите компенсацию убытков, если сможете документально обосновать их размер.

Если вы оказались в ситуации, когда счет заблокирован незаконно — действуйте!

Блокировка счёта по решению суда

Суд может наложить арест на банковский счёт юридического лица или ИП в следующих случаях:

• по ходатайству следователя в рамках ведения следствия по уголовному делу;
• в качестве обеспечительной меры при рассмотрении иска по задолженности;
• по обращению третьего лица, доказавшего обоснованность требования в денежном или имущественном возмещении.

Как правило, судебные приставы не предупреждают о том, что карта арестована. Человек узнает о событии уже постфактум, когда происходит первое списание. В таком случае банк присылает извещение, в котором содержится следующая информация:

• сумма списанных денег;
• дата и номер постановления от судебного пристава;
• номер карты, с которой были списаны деньги;
• сведения об органе, инициировавшем списание;
• контактные данные судебного пристава, у которого можно выяснить всю необходимую информацию.

Дополнительно получить сведения о взыскании можно в личном кабинете банка. Дальнейший план зависит от ваших действий. Обстоятельства бывают различными. Например:

1. Вы должны по микрозаймам или алиментам, и у вас нет денег, чтобы платить.
2. Приставы списали половину вашей зарплаты.
3. По вашему мнению, приставы сняли слишком много денег со счета.
4. У вас внезапно списали с карты алименты или компенсации (или другие выплаты, которые ст. 101 № 229-ФЗ защищает от взыскания).
5. Вы не согласны с самим фактом задолженности.
6. Вам банально нечем расплачиваться по долговым обязательствам.

Запомните одну вещь: обращение в банк и устраивание разборок не приведут к нужным результатам. Банк ничего не решает — он всего лишь исполняет предписания судебных приставов. Соответственно, обращаться вам нужно в ФССП. Но к кому конкретно идти на прием?

По какой причине банк может заблокировать счет и карту бизнеса или ИП по 115 ФЗ?

В том случае если компания или ИП неверно оформили документы, неправильно составили платежное поручение, попытались срезать налоги или просто не сообщили банку об изменении важных данных, то банк за это должен клиента наказать.

Например, компания по уставным документам занималась перевозкой металлопроката, а потом решила возить яблоки из соседней Беларуси. И вот в один ужасный день счет и карты, к ним привязанные, могут оказаться заблокированными. Банку может показаться подозрительной такая резкая смена деятельности, не подкрепленная документами. И он потребует от клиента объяснить непонятные операции.

Приедем еще один пример — в уставных документах фирмы написано, что компания оказывает консалтинговые услуги в области аренды офисов. А в один момент в банк поступает платежка, в которой сказано, что она перечисляет средства контрагенту «за поставку цемента».

Это будет точно истолковано как отмывание денег, так как профиль деятельности и назначение платежа не совпадают. То есть в платежке назначение платежа указано «с потолка». На то время, пока клиент не объяснит банку, откуда взялась такая платежка, операции по его счету, скорее всего, будут приостановлены.

Что нужно было сделать, чтобы избежать блокировки и объяснения с банком? Надо было предупредить банк заранее, что клиент решил отремонтировать найденный консалтинговой компанией офис. А вот поставку цемента для ремонта попросил оплатить со счета консалтера. Конечно, нужно будет приложить к такой платежке документы на оказание услуг. Но только так можно не налететь на блокировку счета.

Как не попасть под подозрение в финансировании терроризма

Существует ряд очень простых рекомендаций, соблюдение которых обычно позволяет избежать пристального внимания к себе со стороны контрольных подразделений банков и Росфинмониторинга.

В целом, они заключаются в том, чего не стоит делать ни при каких обстоятельствах:

1. Не стоит поддаваться уговорам знакомых и друзей дать данные карты «чтобы погонять через нее средства», то есть идти на поводу просьб о переводе средств на карту, особенно крупных денежных сумм, и выводом их потом на счета карт неизвестных вам лиц.
2. Не снимать с карты крупные суммы наличных по чьей-либо просьбе. Или если банк звонит с вопросом — куда вам столько нала — уметь быстро ответить — зачем вам нужна такая купная сумма наличных. Да, банк может заблокировать карту во время снятия денег в банкомате.
3. Стараться больше пользоваться безналичными способами оплаты товаров и услуг.
4. Не использовать карту для незаконного предпринимательства без оформления ИП и открытия бизнес-карты.
5. При самозанятости — не просить перечислять заказчиков деньги на счета и карты, на которых нет статуса «самозанятый».
6. Не платить с личной карты за товары и услуги переводом денег на карту физ. лица, а не на бизнес карты ИП.
7. Позаботиться о документах или хотя бы объяснениях, подтверждающих любые операций по счету.
8. Платить налоги и не придумывать серых схем для ухода от них.
9. Вовремя предоставлять документы по запросу банка. Чем более подробное объяснение финансовых операций поступает в банк, тем больше шансов на благоприятное для клиента решение вопроса.
10. Работать по кодам внешнеэкономической деятельности (ОКВЭДам) и соблюдать правила валютного контроля.
11. Соблюдать соответствие сведений, заявленных о себе в ЕГРЮЛ, с данными в платежке. Меняется бизнес — меняйте данные в реестре о себе. В платежке необходимо писать подробное назначение платежа, а не приводить только номера договора и счета.
12. Исполнять принцип «утром документы, вечером — стулья», то есть оплата должна проходить после обоснования платежа. И надо быть всегда готовым к тому, что необходимо будет подтвердить законность операции документами.
13. Не стоит участвовать в финансировании «серого» импорта.

Частичная блокировка счета

Если счет заблокирован частично (по причине неисполнения требования об уплате налога), распоряжаться средствами на нем можно в следующем порядке:

На счете денег больше заблокированной суммы	На счете денег меньше заблокированной суммы
Вы вправе распоряжаться по своему усмотрению деньгами, превышающими заблокированную сумму — можно совершать любые платежи, в том числе рассчитываться с контрагентами	Применяется очередность платежей — сначала банк проведет платежи по исполнительным документам 1 и 2 очередей (при их наличии), затем зарплатные платежки (если они поступили раньше налоговых инкассовых поручений). После этого возможны налоговые и остальные платежи

Блокировка счета из-за отсутствия подключения к системе ЭДО

Речь идет о компаниях, которые с определенного момента обязаны работать с инспекцией в режиме электронного документооборота. Обязанность подключения к системе ЭДО у представителей среднего и крупного бизнеса появилась в 2021 году после принятия соответствующего закона. Например, крупнейшие налогоплательщики обязаны сделать это в течение 10 дней с момента регистрации. На практике же получается, что в течение этого времени некоторые даже расчетный счет открыть не успевают, не говоря уже о заключении договора с оператором связи, который будет осуществлять ЭДО.

Поэтому зачастую такие компании сталкиваются с заморозкой счетов по причине отсутствия возможности передачи и приема электронных документов. Блокировка, кстати, может «упасть» даже не пустой расчетный счет, который вы только открыли. Эта инновация вызывает удивление, но, к сожалению, законодатели ничего не собираются менять. Поэтому во избежание проблем постарайтесь своевременно наладить ЭДО с инспекцией.

Для разблокировки заключите договор с оператором системы и подайте заявление в налоговую, приложив доказательства того, что обеспечили электронное взаимодействие с ФНС.

Разблокировка счёта при несвоевременной подаче налоговой декларации

Если по каким-то причинам вы не сдали декларацию, согласно установленным срокам, то налоговая служба вправе заблокировать расчётный срок. Сделать она может это через 10 дней после истечения периода подачи отчётности.

Данное право ФНС распространяется исключительно на декларацию. Отсутствие иных документов не является причиной блокировки банковского счёта.

Важно понимать, что в описанном случае ваш счёт будет заморожен на всю сумму. К примеру, если по декларации вам нужно будет уплатить только 60000 рублей, а на счету имеется 1000000 рублей, то всей суммой свободно распоряжаться вы не сможете.

Все операции по счёту блокируются, кроме тех, что являются переводом в налоговую и иными платежами, очерёдность которых выше налоговых. Как только вы составите должным образом декларацию, предоставите её в ФНС и оплатите налог (при необходимости), счётом можно будет распоряжаться свободно.

В чем суть ареста счета приставами

Арест имущества — это одна из обеспечительных мер, которые приставы могут использовать при проведении исполнительного производства. Деньги — это тоже имущество, причем самое ликвидное, так как их можно направить на погашения долга мгновенно. Поэтому для их блокирования на счету и последующего списания в пользу взыскателя может применяться арест.

Механизм ареста действует следующим образом:

• пристав узнает, в каких банках у должника есть счета и вклады
  — для этого направляются запросы в отдельные кредитные учреждения или в единую систему мониторинга при Центробанке РФ;
• о введении ареста на деньги выносится постановление, которое направляется в кредитное учреждение
  — банк, получивший постановление, обязан арестовать счета и вклады в течение 1 дня, и уведомить об этом ФССП. При этом уведомлять клиента о грядущей блокировке счета и грозящем должнику списании денег банк не обязан;
• обеспечительные меры будут действовать до полного погашения долга, либо пока пристав не отменит их
  — в некоторых случаях должник может добиться отмены блокировки или списания, или снизить размер ежемесячного удержания.

Арест денежных средств может вводиться не только по постановлению пристава. Суд может ввести его при обеспечении иска, на период рассмотрения дела. В этом случае деньги не спишут, но банк заблокирует все расходные операции должника.

Также арест и списание допускаются, если исполнительный документ в банк направит сам взыскатель. Алгоритм действий должника для освобождения от ареста своих денег отличается для каждого из перечисленных случаев.

Екатерина Урываева

юрист отдела банкротства физлиц

Как только счет будет арестован по требованию пристава, суда или взыскателя, для должника наступят следующие последствия:

• он не сможет распоряжаться всеми деньгами, пока не снимет ограничения и аресты (если удержание осуществляется в определенном размере, остаток средств должник может снимать или переводить);
• по поручению пристава или суда банк может блокировать операции, в том числе по автоматической оплате каких-либо услуг (например, если у вас запланирован автоплатеж по услугам ЖКХ, платеж исполнен не будет, и образуется задолженность);
• пополнять счет можно, но деньги будут сразу уходить на депозит ФССП или напрямую взыскателю. То есть класть деньги на арестованный счет просто глупо.

Единые правила удержания по счетам распространяются на все банки, работающие в России. Нет разницы, открыт ли у вас счет в крупном кредитном учреждении — в Сбербанке, Альфа-банке, ВТБ или других, или у вас есть зарплатная карта в небольшом региональном банке.

Все банки включены в систему мониторинга ЦБ РФ, поэтому пристав узнает о наличии счетов и вкладов в течение нескольких часов или дней. Обязаны выполнить требование пристава онлайн банки и электронные платежные системы (Тинькофф, Яндекс-деньги, Веб-мани и т.д.).

Последовательность разблокировки

Выше была описана последовательность действий, позволяющая снять блокировку счета в случае, когда такое решение вынесено со стороны налоговых служб. Как же должен поступить предприниматель, если подобное решение было принято самим кредитным учреждением либо судом?

Если сложилась первая ситуация, и кредитное учреждение отказывается объяснять причину принятого решения, невзирая на то, что клиент предоставил полный пакет запрашиваемых документов, то юридическое лицо либо индивидуальный предприниматель вправе обратиться с исковым заявлением в Арбитражный суд с просьбой признать совершенные банком действия противозаконными и обязать кредитное учреждение провести необходимые транзакции. В этом случае в соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса РФ, принятого Государственной Думой 14 июня 2002 года, банк обязан предоставить сведения, доказывающие правомерность предпринятых действий.

Согласно статье 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», принятого Государственной Думой 13 июля 2001 года, банк вправе отказать в совершении транзакций по поручению клиента, если характер сделки был определен как необычный либо запутанный, а также в ситуации, когда характер транзакции не соответствует целям деятельности клиента, либо возникли иные основания полагать, что осуществляемая операция преследует цель легализовать доходы, полученные от преступной деятельности.

В соответствии со статьей 15 Гражданского кодекса РФ хозяйствующий субъект вправе потребовать от кредитной организации возмещение причиненного ущерба.

Арест на банковский счет юридического лица либо предпринимателя может быть наложен при наличии соответствующего решения Арбитражного суда либо постановления, вынесенного судом при обращении органов предварительного следствия.

Блокировка расчетного счета за неисполнение требований налоговиков об уплате налога или страховых взносов

Эта причина предусмотрена пунктом 2 статьи 76 НК РФ, в котором сказано, что ФНС может ограничить банковские операции должника только в пределах суммы недоимки, требование об уплате которой ему было выставлено. Блокируются все банковские счета и с них списываются средства до полного погашения недоимки. В случае наличия остатков средств на нескольких заблокированных счетах допустимый лимит может быть превышен.

Пример : У организации возникла недоимка по налогу на прибыль в сумме 5 тысяч рублей, ей было выставлено требование на оплату 7 тысяч рублей с учетом пени. Был заблокирован расчетный счет налоговой, не один, а операции по всем банковским счетам этой организации, которых было три. На каждом из них был остаток в сумме 10 тысяч рублей. Таким образом, под арестом у ФНС оказались не 7 тысяч рублей, заявленные в требовании, а 21 тысяча рублей. Решить эту ситуацию можно только путем направления письменного заявления в ФНС до того момента, как недоимка будет списана со счетов в тройном размере.

Как разблокировать арестованный счет

Схема вывода счета из-под ареста следующая.

• Выяснение инициатора и причины блокировки. За что могут заблокировать по закону, описано выше, все остальные причины – незаконны. Исключение составляет арест счета по решению суда.
• Устранение причины ареста. Проще всего с ФНС. Как разблокировать счет в банке, заблокированный налоговой? Задолженность автоматически спишется с первого поступления на счет. Сразу после этого его разблокируют. При пропуске срока сдачи отчетности нужно просто донести недостающие документы. Аналогично и с решением суда – как только оно будет исполнено, счет активируется. Арест, инициированный банком, снять сложнее. Придется подготовить убедительную документацию, снимающую все подозрения в нечистоплотности бизнеса по 115-ФЗ, и устранить нарушения. Далее уведомить банк об их устранении и ждать.
• Жалоба в ЦБ РФ. Она подается в случае, если узнать в банке, за что заблокирован расчетный счет ИП или организации, не представляется возможным. В тексте жалобы необходимо указать, что на письменный запрос нет ответа более двух суток.

С ФНС и ФССП проще – закон четко прописывает регламент ареста и его снятия. Но проконтролировать и напоминать о себе стоит. В банк также рекомендуется регулярно звонить и наведываться вплоть до разморозки счета. Стать клиентом другого банка в этот период не получится – там тут же проверят на предмет блокировки счета нового клиента на сайте ФНС. Открыть новый счет можно только, зарегистрировав другое юрлицо или ИП.

Как действовать при незаконной блокировке счета?

При неправомерных действиях со стороны взыскателя, действия клиента Сбербанка должны быть такими: Письменное обращение в ФССП, с указанием незаконности совершенного деяния по блокировке карты. К заявлению необходимо приложить документы, подтверждающие источник поступления средств или иные основания, подтверждающие незаконность совершенного действия. Рассмотрев обращение и проверив его обоснованность, взыскатель обязан снять арест с карточки в тот же день. Как долго стоит ожидать разблокировки пластика? Чтобы картой можно было начать пользоваться, требуется ее разблокировать, а вот как долго ожидать этого события ясно не всем клиентам банка. На самом деле, все зависит от того, насколько заинтересованным окажется сам гражданин в решении проблемы. Чтобы ускорить процедуру потребуется:

· оплатить имеющуюся задолженность; · доказать, что долгов нет и деньги списаны (арестована карта) неправомерно; · представить необходимые подтверждающие документы в том, что платежи были проведены.

Вполне возможно, что придется посетить отделение ФССП, где сотрудник оформит все необходимые документы для снятия запрета.

На заметку! По отзывам граждан, лично столкнувшихся с проблемой, срок разблокировки карты составляет порядка 2-3 суток, но бывает и дольше, поскольку тут многое зависит и от сотрудников Сбербанка.

По каким счетам не могут быть приостановлены операции

Инспекция не вправе приостанавливать операции:

• по транзитным счетам, поскольку они не соответствуют признакам счета, указанным в п. 2 ст. 11 НКРФ. Транзитные счета открываются для ведения операций с иностранной валютой одновременно с текущим валютным счетом независимо от волеизъявления организации (п. 2.1 Инструкции ЦБ РФ от 30.03.2004 № 111-И, Письмо Минфина РФ от 16.04.2013 № 03 02 07/1/12722);
• по ссудным счетам, так как они используются для предоставления заемщикам и возврата ими денежных средств (кредитов). Ссудный счет не является счетом по смыслу договора банковского счета (п. 1 Информационного письма ЦБ РФ от 29.08.2003 № 4, Письмо Минфина РФ от 21.11.2007 № 03 02 07/1-497);
• по депозитным счетам, поскольку данные счета открываются на основании договора банковского вклада (п. 1 ст. 834 ГК РФ). Организации не могут перечислять с них денежные средства, а значит, такие счета не соответствуют понятию банковского счета (Письмо Минфина РФ № 03 02 07/1-497). При этом нужно учитывать следующее. Согласно п. 5 ст. 46 НК РФ не производится взыскание налога с депозитного счета, если не истек срок действия депозитного договора. При наличии названного договора налоговый орган вправе дать банку поручение на перечисление по истечении срока действия депозитного договора денежных средств с депозитного счета на расчетный (текущий) счет налогоплательщика (налогового агента), если к этому времени не будет исполнено направленное в указанный банк поручение налогового органа на перечисление налога. Банки обязаны сообщать налоговикам в том числе о наличии вкладов (депозитов) в банке и об остатках денежных средств на них (п. 2 ст. 86 НК РФ);
• по расчетным счетам, открытым для осуществления совместной деятельности товарищества, в связи с тем, что денежные средства на таком счете являются общей собственностью, а не собственностью налогоплательщика. Причем взыскание налога может быть произведено только за счет денежных средств, принадлежащих непосредственно налогоплательщику на праве собственности (Постановление ФАС ЦО от 28.08.2009 № А68-9966/2008-5/18).

Где можно проверить, есть ли блокировка

ФНС разработала систему информирования финансово-кредитных учреждений по обращениям, которые оформляются в их адрес в соответствии с Положением Банка России от 29 декабря 2010 года № 365-П, Положением Банка России от 7 сентября 2007 года № 311-П и Приказом ФНС России от 25 июля 2012 года № ММВ-7-2/520@.

Данный ресурс позволяет в режиме онлайн получать достоверную информацию:

• по факту обработки файлов, направленных в налоговую;
• о порядке подключения банка к системе электронного документооборота и о статусе заявки;
• о наличии блокировок по расчетным счетам у юрлиц.

Проверить блокировку счета можно бесплатно. Вход в систему доступен через сайт налоговой[9]. В поля для заполнения нужно ввести данные компании — ИНН и БИК, после чего появится информация о действующих решениях о приостановлении.

Быть в курсе статуса счета организации полезно не только банку, но и самой компании. С помощью этого сервиса можно получить информацию о блокировке счета своих партнеров и контрагентов. Такая разумная предосторожность позволит предпринимателю избежать заморозки переводимых им денег.

Конечно, ограничение доступа к счету автоматически приводит к серьезным затруднениям в деятельности организации. И все-таки закон предусматривает операции, которые предприниматель может проводить, даже если блокировка счетов налоговой инспекцией уже подтверждена:

• удовлетворение финансовых требований о возмещении вреда жизни или здоровью, алименты;
• расчеты с бывшими или нынешними сотрудниками;
• выдача отпускных и зарплат работникам, в том числе увольняющимся;
• налоги, штрафы, пени и так далее.

Похожие записи:

• Я не получаю алименты на ребенка
• Льготы ветеранам труда на земельный налог в 2020 году
• Порядок увольнения военнослужащих по окончанию контракта